Din arv kan koste familien dyrt: Fem råd, der kan gøre en stor økonomisk forskel

Hvad skal der ske med huset, opsparingen og de øvrige værdier, når du en dag ikke længere er her?

Det er et spørgsmål, som mange helst udskyder. Men ifølge eksperter fra rådgivningsvirksomheden Fjordland kan det blive en dyr beslutning at vente for længe.

Manglende planlægning kan nemlig gøre behandlingen af et dødsbo mere kompliceret og i nogle tilfælde betyde, at de efterladte får mindre ud af arven.

Derfor opfordrer jurist Mikkel Ostenfeldt Thorndal og registreret revisor Poul Bundgaard fra Fjordland til, at man får overblik over sin økonomi og tager stilling til fremtiden, mens man stadig selv har mulighed for at træffe beslutningerne.

Arvinger undgik en beregnet skat på 2,1 millioner kroner

Et konkret eksempel fra Fjordlands arbejde viser, hvor stor betydning den økonomiske behandling af et dødsbo kan have.

I sommeren 2024 døde en person, hvis samlede dødsbo havde en værdi på godt syv millioner kroner.

En væsentlig del af formuen bestod af aktier, og boets værdi lå dermed over den daværende grænse for skattefri dødsbobehandling på godt 6,5 millioner kroner.

Men efter årsskiftet ændrede aktiernes værdi sig markant.

Da dødsboet blev gjort op med skæringsdag den 10. januar 2025, var værdien faldet til 5,6 millioner kroner.

Det betød, at boet kunne behandles skattefrit og dermed undgik en beregnet skat på omkring 2,1 millioner kroner.

– Det er klart, du kan ikke forudsige udviklingen i værdier, men du kan hjælpe dine arvinger ved at holde øje med værdien af din formue generelt, siger Mikkel Ostenfeldt Thorndal.

Eksemplet viser ifølge Fjordland, at både formuens størrelse og tidspunktet for opgørelsen kan få stor betydning for den endelige arv.

En beslutning kan være svær at ændre

Et andet vigtigt spørgsmål opstår, når den ene ægtefælle dør.

Her skal den efterlevende i nogle tilfælde tage stilling til, om vedkommende ønsker at sidde i uskiftet bo, eller om boet skal skiftes.

Ifølge Fjordlands eksperter kan valget have betydelige skattemæssige konsekvenser.

– Valget kan få betydelige skattemæssige konsekvenser, og valg af uskiftet bo kan som udgangspunkt ikke gøres om. Derfor er det afgørende at få belyst de skattemæssige konsekvenser, inden familien træffer beslutning om skifteform. Den løsning, som virker mest enkel, er ikke nødvendigvis den mest fordelagtige for ægtefællen eller arvingerne, understreger Poul Bundgaard.

Derfor anbefaler eksperterne, at familien søger rådgivning, inden der træffes en endelig beslutning.

Fem råd, der kan sikre dine efterladte bedre

Fjordlands eksperter fremhæver fem forhold, som det kan være en god idé at få styr på i god tid.

1. Få overblik over din formue

Lav en samlet oversigt over ejendom, opsparing, investeringer, eventuel virksomhed og gæld. Det giver et bedre grundlag for at vurdere, hvordan formuen skal håndteres ved et dødsfald.

2. Overvej at give gaver, mens du lever

Det kan i nogle tilfælde være en fordel at overføre en del af formuen til børn eller andre livsarvinger, mens du stadig lever. Det kan påvirke dødsboets værdi og den skattemæssige behandling. Gældende regler og beløbsgrænser bør undersøges først.

3. Gennemgå dine pensionsordninger

Undersøg, hvordan dine pensionsordninger og forsikringer er indrettet, og hvem der står til at modtage udbetalingerne. Udbetalinger direkte til begunstigede behandles som udgangspunkt anderledes end almindelige aktiver i dødsboet.

4. Få lavet et testamente

Med et testamente kan du inden for arvelovens rammer få større indflydelse på, hvordan din formue fordeles. Det kan eksempelvis handle om at sikre din ægtefælle bedst muligt eller bestemme, at børnenes arv skal være særeje.

5. Opret en fremtidsfuldmagt

En fremtidsfuldmagt kan give udvalgte pårørende mulighed for at varetage dine økonomiske og eventuelt personlige forhold, hvis du på grund af sygdom eller ulykke ikke længere selv er i stand til det. Fuldmagten skal sættes i kraft efter de gældende regler.

Vent ikke, til beslutningerne skal træffes af andre

Ifølge Fjordlands eksperter er det især vigtigt at begynde planlægningen, mens man stadig har mulighed for at påvirke, hvordan formuen skal håndteres.

Det gælder ikke mindst virksomhedsejere, hvor et dødsbo kan indeholde større værdier og komplicerede skattemæssige forhold.

– Man skal ikke vente med at forholde sig til formuen, til dødsboet er en realitet. Få lavet en formueoversigt, mens du selv kan træffe beslutningerne. Så kan vi beregne de skattemæssige konsekvenser og vurdere, om der er dispositioner, som kan stille din ægtefælle og arvinger bedre. Når først dødsfaldet er sket, er en række handlemuligheder ganske enkelt væk, forklarer Poul Bundgaard.

Budskabet fra eksperterne er derfor, at det kan betale sig at tage samtalen om arv og økonomi i god tid.

For selvom det kan være svært at tale om, hvad der skal ske efter ens død, kan planlægningen være med til at give de efterladte både større økonomisk tryghed og færre vanskelige beslutninger.